Modèle de planification de la retraite for Pays-Bas

Le système de retraite néerlandais est construit sur trois piliers, et comprendre comment ils interagissent est au cœur de la planification. Le premier pilier est l'AOW (Algemene Ouderdomswet) - une pension d'État qui fournit une prestation à taux forfaitaire à tous les résidents qui ont vécu ou travaillé aux Pays-Bas. Le montant AOW complet pour une personne célibataire est à peu près EUR 1 400 net par mois, mais l'allocation est réduite de 2% pour chaque année de résidence manquée entre 15 ans et l'âge de retraite AOW. Pour les expatriés qui arrivent aux Pays-Bas plus tard dans la vie, cette réduction peut être importante.

Le deuxième pilier comprend les retraites professionnelles gérées par de grands fonds de retraite comme ABP (employés du gouvernement), PFZW (santé) et PMT (métal et ingénierie). Ces fonds gèrent collectivement des centaines de milliards d'euros et déterminent les prestations de retraite en fonction du salaire moyen de carrière dans la plupart des régimes modernes. La transition des régimes à prestations définies aux régimes à cotisations définies a été un thème majeur dans la réforme des pensions néerlandaises, et la Wet toekomst pensioenen (Future of Pensions Act) refaçonne la façon dont les prestations sont calculées et communiquées aux participants.

Le troisième pilier couvre l'épargne-retraite individuelle - des produits comme la lijfrente (assurance-rente) et l'épargne bancaire qui offrent des contributions déductibles d'impôts. Ce pilier est particulièrement pertinent pour les travailleurs indépendants (zzp'ers) qui ne participent pas aux fonds de retraite du deuxième pilier. L'âge AOW augmente progressivement et est lié à l'espérance de vie, actuellement fixé à 67 ans et devrait augmenter davantage. La cartographie des trois piliers ensemble - pension d'État, pension patronale et épargne personnelle - révèle si le revenu combiné répond aux dépenses de retraite attendues.

Les coûts des soins de santé dans la retraite néerlandaise méritent une attention spécifique. Bien que le système d'assurance-maladie de base (basisverzekering) se poursuive à la retraite, l'eigen risico (franchise) et les primes d'assurance complémentaire croissantes deviennent plus pertinents à mesure que l'utilisation des soins de santé augmente généralement avec l'âge. La zorgtoeslag peut partiellement compenser les primes pour les retraités à revenus plus faibles, mais les coûts directs pour les soins dentaires, la physiothérapie et les soins de longue durée peuvent s'accumuler d'une manière qui est facile de sous-estimer pendant les années de travail.