Modello di budget mensile for Hong Kong

Il sistema dell'imposta sui salari di Hong Kong limita il tasso effettivo al 15% del reddito netto valutabile (dopo detrazioni) attraverso il meccanismo tariffario standard. I tassi progressivi del 2%, 6%, 10%, 14% e 17% si applicano al reddito netto in fasce, ma il tasso standard del 15% sul reddito netto totale entra in vigore ogni volta che produce un valore inferiore. Non c'è IVA, nessuna imposta sulle plusvalenze, nessuna imposta sui dividendi e nessuna tassa sulle successioni. Questo rende Hong Kong uno degli ambienti fiscali personali più leggeri tra le economie sviluppate - e significa che il divario tra stipendio lordo e netto è insolitamente stretto.

Il Mandatory Provident Fund richiede il 5% sia dal datore di lavoro che dal dipendente, ciascuno limitato a 1.500 HKD / mese sul reddito rilevante massimo di 30.000 HKD. Per qualcuno che guadagna 60.000 HKD / mese, il contributo MPF obbligatorio è ancora solo 1.500 HKD - effettivamente il 2,5% del reddito effettivo. I contributi volontari deducibili dalle tasse (TVC) fino a 60.000 HKD / anno offrono un modo per risparmiare di più riducendo la responsabilità fiscale sui salari. Il saldo MPF è bloccato fino a 65 anni nella maggior parte dei casi, rendendolo un asset a lungo termine piuttosto che risparmi accessibili.

Dove i budget di Hong Kong subiscono la maggior pressione è l'alloggio. I gradini dell'imposta di bollo sulla proprietà aggiungono dall'1,5% al 4,25% del prezzo di acquisto per i residenti permanenti che acquistano la loro prima casa, con tariffe più elevate per i non acquirenti per la prima volta e i non residenti permanenti. I pagamenti di affitto o mutuo spesso consumano il 40-50% del reddito familiare anche per i professionisti ben pagati. Il risultato è che nonostante le basse tasse, il reddito disponibile dopo l'alloggio può essere più stretto di quanto i dati sui salari potrebbero suggerire.