Australie
Planificateur fiscal annuel for Australie
Organisez votre situation fiscale australienne - revenus d'emploi, déductions de travail, cotisations super, prélèvement Medicare et gains en capital - dans un modèle Google Sheets que vous possédez.
In Depth
Sacrifice de salaire, crédits de franchiage et le paysage fiscal australien
La planification fiscale australienne fonctionne selon une année financière de juillet à juin, ce qui crée un rythme de planification naturel. La fin de l'année financière en juin est quand de nombreuses personnes font des cotisations super de dernière minute ou prépaient les dépenses déductibles. Avoir un dossier annuel des revenus et des déductions signifie que le 30 juin est moins une bousculade et plus une vérification finale par rapport à une image déjà organisée.
Le sacrifice de salaire à la super est l'un des outils de planification fiscale les plus efficaces disponibles pour les employés australiens. Les cotisations versées par sacrifice de salaire sont imposées à 15 % à l'intérieur de la super, par rapport aux taux marginaux qui peuvent atteindre 45 % plus le prélèvement Medicare. Le hic est le plafond concessionnaire de 30 000 $ - les cotisations patronales comptent par rapport à cette limite, donc le suivi des cotisations patronales et volontaires par rapport au plafond tout au long de l'année prévient les erreurs coûteuses.
Les crédits de franchiage sont une caractéristique uniquement australienne du système fiscal. Lorsque les sociétés australiennes paient l'impôt des sociétés sur leurs bénéfices, le crédit d'impôt s'écoule vers les actionnaires. Pour quelqu'un dans une tranche d'imposition inférieure, ces crédits peuvent dépasser sa responsabilité fiscale personnelle, ce qui entraîne un remboursement de l'excédent. Le suivi des revenus de dividendes aux côtés des crédits de franchiage attachés donne une image plus précise des rendements des investissements après impôt.
La réduction de l'impôt sur les gains en capital de 50 % pour les actifs détenus plus longtemps que 12 mois crée une forte incitation à la détention à long terme. La vente d'actions ou de propriétés juste avant la marque de 12 mois par rapport à juste après peut signifier une différence importante dans la facture fiscale. L'enregistrement des dates d'achat aux côtés des informations de base de coût tout au long de l'année rend ces calculs simples au moment de déposer la déclaration.
Australie
Planification fiscale en Australie : Considérations clés
Le système fiscal australien fonctionne selon une année financière juillet-juin avec auto-évaluation pour de nombreux contribuables. Comprendre les principales déductions et allocations aide à planifier efficacement.
Taux d'imposition individuels et seuil d'exonération fiscale
Les premiers 18 200 $ de revenu sont exonérés d'impôt. Les taux augmentent ensuite : 16 % (18 201 $ - 45 000 $), 30 % (45 001 $ - 135 000 $), 37 % (135 001 $ - 190 000 $) et 45 % au-dessus de 190 000 $ (taux 2024-25 suite aux réductions d'impôts de l'étape 3). Le prélèvement Medicare ajoute 2 % pour la plupart des contribuables. Connaître votre taux marginal aide à évaluer la valeur des déductions.
Les déductions liées au travail peuvent être importantes
Les Australiens peuvent réclamer des dépenses liées au travail : uniformes, outils, coûts du bureau à domicile (67 cents par heure pour la méthode à tarif fixe révisée), développement professionnel, cotisations syndicales et déplacements liés au travail. À partir de 2022-23, le raccourci « pas de reçu nécessaire » de 300 $ a pris fin - des documents sont requis pour tous les sinistres. Le suivi de ceux-ci tout au long de l'année maximise les déductions légitimes.
Les cotisations super offrent des avantages fiscaux
Les cotisations super par sacrifice de salaire sont imposées à 15 % (dans le plafond concessionnaire de 30 000 $/an), par rapport à votre taux marginal sur le revenu régulier. Pour quelqu'un dans la tranche de 37 %, le sacrifice de salaire économise 22 cents par dollar contribué. Les cotisations super après impôt ne fournissent pas d'avantage fiscal immédiat mais augmentent dans un environnement à faible fiscalité.
Impôt sur les gains en capital et la réduction de 50 %
Les bénéfices de la vente d'actifs (actions, propriétés, crypto) détenus depuis plus de 12 mois reçoivent une réduction de CGT de 50 % - seulement la moitié du gain est ajoutée au revenu imposable. Les actifs détenus moins de 12 mois sont imposés sur le gain total. La résidence principale est exonérée de CGT. Le suivi des prix d'achat (base de coût) tout au long de l'année rend les calculs de CGT à la période fiscale simples.
Obtenir le modèle
Premiers pas
Faire fonctionner le planificateur fiscal pour les impôts australiens
Entrez toutes les sources de revenus
Énumérez les revenus d'emploi (à partir de votre résumé de paiement PAYG), les intérêts et les dividendes (y compris les crédits de franchiage), les revenus locatifs, les gains en capital et tout autre revenu imposable. Utilisez les chiffres bruts.
Suivre les déductions liées au travail tout au long de l'année
Enregistrez les dépenses déductibles au fur et à mesure qu'elles se produisent : heures du bureau à domicile, uniformes de travail et lessive, abonnements professionnels, auto-éducation, voyage lié au travail et outils/équipement. Conservez les reçus - l'ATO s'attend de plus en plus à une documentation pour tous les sinistres.
Surveiller les cotisations super
Suivez les cotisations concessionnelles (employeur + sacrifice de salaire) par rapport au plafond de 30 000 $. Votre fonds de retraite affiche les cotisations depuis le début de l'année. Dépasser le plafond signifie que l'excédent est imposé à votre taux marginal plutôt qu'au taux super de 15 %.
Enregistrer les revenus de placement et les coûts
Pour les actions, suivez les dividendes reçus et les crédits de franchiage attachés. Pour les propriétés locatives, suivez les revenus locatifs aux côtés des dépenses déductibles (intérêts, réparations, dépréciation, frais d'agent). Pour les gains en capital, enregistrez les dates et les prix d'achat et de vente.
Préparer la période fiscale en juillet - octobre
L'année financière australienne se termine le 30 juin, les déclarations fiscales étant dues avant le 31 octobre (ou plus tard si vous utilisez un agent fiscal enregistré). Avoir tout organisé rend le dépôt plus rapide et garantit que vous réclamez toutes les déductions légitimes.
Voir en action
À quoi ressemble le modèle
Parcourez le modèle pour voir comment il gère la budgétisation, les catégories et le suivi des dépenses - le tout adaptable à votre configuration financière locale.
- Sélecteur de devise intégré
- Catégories personnalisables
- Suivi budget vs réel
- Graphiques et résumés visuels
Annual tax overview with key figures
Detailed tax breakdown and projections
Track all income sources for tax purposes
Organize and track tax deductions
Plan and track quarterly estimated tax payments
Questions fréquentes
Planificateur fiscal annuel for Australie - FAQ
Cela remplace-t-il le dépôt de ma déclaration via myTax ou un agent fiscal ?
Non. Ce modèle aide à organiser vos informations fiscales tout au long de l'année financière. Vous devez toujours déposer votre déclaration via myTax (service en ligne de l'ATO) ou un agent fiscal enregistré. Le modèle rend ce processus plus facile en ayant tout au même endroit.
Calcule-t-il mon remboursement d'impôt ?
Le modèle organise les revenus et les déductions mais ne calcule pas la facture fiscale finale. Pour les estimations, utilisez la calculatrice d'impôt en ligne de l'ATO ou la calculatrice d'impôt sur le revenu gratuite sur ce site.
Comment suivre les crédits de franchiage ?
Lorsque vous recevez un dividende franchi, enregistrez à la fois le montant du dividende et le crédit de franchiage. Les crédits de franchiage sont ajoutés à votre revenu imposable mais fournissent également une allocation fiscale dollar pour dollar. Si vos crédits dépassent votre facture fiscale, vous pouvez recevoir un remboursement de l'excédent.
Puis-je suivre les déductions de déficit locatif ?
Oui. Ajoutez vos revenus locatifs et toutes les dépenses déductibles (intérêts, impôts locaux, réparations, dépréciation, assurance, frais de gestion immobilière). Si les dépenses dépassent les revenus, la perte réduit vos autres revenus imposables - c'est le déficit locatif.
Quand commence l'année financière australienne ?
1er juillet. L'année financière s'étend du 1er juillet au 30 juin. Les déclarations fiscales pour l'année écoulée peuvent être déposées à partir du 1er juillet, la date limite du 31 octobre pour les déclarants individuels. Si vous utilisez un agent fiscal enregistré, vous pouvez avoir une date limite ultérieure.
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